財政預算執行情況報告大綱

進一步搞好預算執行工作，充分提高財政資金的使用效益。下面是語文迷小編整理的財政預算執行情況報告，希望對大家有所幫助!

　　【財政預算執行情況報告1】

受自治區人民政府委託，現向自治區人大常委會報告今年1-9月份全區及區本級財政預算執行情況，請審議。

一、預算執行基本情況

今年以來，全區各級財稅部門堅決貫徹自治區黨委的決策部署，認真落實自治區第十一屆人大第五次會議決議要求，堅持穩增長、促發展、保民生、提效能，積極應對經濟增速放緩的不利因素，主動適應和引領經濟發展新常態，攻堅克難，銳意進取，推動全區經濟社會發展穩中有進、穩中向好。

(一)一般公共預算執行情況。

1-9月，全區地方一般公共預算收入281.1億元，爲預算的70%，同口徑增長8.3%，全國排名第21位，西北增幅排名第一。地方一般公共預算支出958.7億元，爲變動預算的76.3%，增長12%，增支104億元，全國排名第20位，西北排名第二。

從收入情況看：受營改增政策減稅、增值稅收入劃分調整和全區傳統工業稅源萎靡等因素影響，財政增收形勢嚴峻。分結構看：稅收收入176.8億元，爲年度預算的66.1%，下降2%，慢於序時進度8.9個百分點。四大主體稅合計下降1%，對稅收的貢獻度逐步降低。非稅收入完成104.3億元，完成預算的77.8%，增長21.6%，成爲地方增收的主要來源。分級次看：市縣級收入好於區本級。區本級收入76.7億元，爲年度預算的67%，下降9.2%，佔收入的27.3%;市縣級收入204.4億元，爲年度預算的71.7%，增長12.5%，佔收入的72.7%。

從支出情況看：全區各級財政部門積極統籌盤活存量資金，加快預算執行進度，各項重點支出保障較好。分級次看：區本級支出237.9億元，爲變動預算的63.8%，增長4.9%;市縣級支出720.8億元，爲變動預算的81.6%，增長14.8%。分科目看：涉及全區國民經濟發展的八項支出共計589.9億元，增長16.8%，佔支出比重62%，其中：一般公共服務、公共安全、科學技術、醫療衛生與計劃生育、城鄉社區等八項支出分別增長24.3%、28.4%、31.8%、24.9%、29.8%。

(二)政府性基金預算執行情況。

1-9月，全區地方政府性基金收入86.5億元，爲年度預算的66.2%，增長5.3%，主要是國有土地使用權出讓收入54.9億元，增長16.6%。其中：自治區本級收入29.3億元，下降5.8%。全區政府性基金支出101.1億元，爲年度預算的59.7%，下降6.5%，主要是國有土地使用權出讓支出65.5億元，下降5.2%。其中：自治區本級政府性基金支出27億元，增長13%。

(三)國有資本經營預算執行情況。

1-9月，自治區區屬企業國有資本經營預算收入4.2億元，完成預算的98%，主要是今年神華寧煤補繳2014年分紅款3.4億元。自治區區屬企業國有資本經營預算支出0.2億元，主要是安排補助國有企業資本金。

(四)社會保險基金預算執行情況。

1-9月，全區社會保險基金收入195億元，增長16.3%。全區社會保險基金支出183.9億元，增長6.4%。截至9月底，累計結餘305億元。

(五)中央財政補助收入情況。

截止目前，共爭取中央資金710.6億元(其中:一般性轉移支付453.6億元，專項轉移支付233.2億元)，同比增加27.8億元，增長4%。其中:重點項目中均衡性轉移支付淨增加29.8億元，增長14.3%;民族地區轉移支付淨增加3.9億元，增長11.4%;銀川市、固原市分別入選國家地下管廊城市和海綿城市試點，獲中央財政三年24億元補助資金;爭取中央基本養老保險補助28.7億元。

總體看，目前全區預算執行總體平穩，但也存在一些問題：一是受“營改增”、資源稅持續減收和經濟低位運行影響，財政增收形勢嚴峻，預計完成收入預期目標壓力較大;二是暫付款規模較大，項目執行率較低，大量財政資金滯留在部門;三是置換債券資金支出進度偏慢,部分市縣債務風險防控意識不足。

二、落實自治區十一屆人大五次會議預算決議情況

按照自治區人大決議各項要求，自治區財政着力提高積極財政政策的針對性和有效性，財政政策在促進經濟平穩增長、民生持續改善和社會和諧穩定中發揮了重要作用。

一是大力完善現代預算管理制度。將政府全部收支納入預算管理,進一步細化預算編制，壓縮代編預算規模。推進預算績效管理，硬化預算約束，加快預算執行。進一步完善預算信息公開機制,全區公開率達到100%。

二是促進經濟社會持續增長和結構優化。全力支持供給側結構性改革，落實減稅降費政策。置換市縣到期存量債務217億元。支持構建“三環八射九聯”立體交通網絡,加快推進清水河城鎮產業帶建設,大力支持實施城市棚戶區改造，提高戶均補助水平。

三是創新方式推進財政金融融合快速發展。進一步擴大工業企業發展風險補償基金、政府產業引導基金總規模,出資支持組建寧夏再擔保集團。設立財保貸風險補償基金，預計撬動銀行貸款12億元。積極推廣運用PPP模式，吸引社會資本549.8億元。

四是切實保障和改善民生。1-9月，全區民生投入718.4億元，增長13%，佔支出比重的74.9%。全面支持學前教育、薄弱學校改造，普通高中辦學條件改善。提高城鄉居民醫療保險和困難羣衆基本生活財政補助標準。以政府購買服務方式積極推進社會養老服務產業發展。安排扶貧資金近40億元，建立扶貧投融資平臺撬動金融扶貧。

三、下一步重點工作

全面落實自治區十一屆人大五次會議確定的主要目標，重點做好以下工作：一是着力發揮積極財政政策效應,充分發揮財政資金“四兩撥千斤”的撬動作用，千方百計籌措資金支持重點項目建設。二是規範和完善預算管理,加強形勢分析研判，改進管理方式，完善制度，加強監督，全面落實審計整改。三是深化財稅體制改革,建立跨年度預算平衡機制，推進預算績效管理。四是加強地方政府債務管理,嚴格審批程序，強化風險預警管理，妥善處理存量債務。

主任、各位副主任、祕書長、各位委員，我們將緊緊圍繞自治區黨委的中心工作，認真接受自治區人大常委會的監督和指導，大幹實幹70天，紮實做好財政改革發展的各項工作，爲加快推進“四個寧夏”建設做出新的更大貢獻。

　　【財政預算執行情況報告2】

今年以來，在市委的正確領導和市人大的監督支持下，緊緊圍繞市三屆人民代表大會第七次會議批准的財政預算，積極貫徹落實中央、自治區“穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險”各項決策部署，努力克服國內外經濟形勢不利影響，全力以赴抓好各項措施的落實，較好地完成各項財政工作任務。上半年，全市組織的財政收入62.47億元，同比增收7.81億元，增長14.29%，增幅排名全區第一位;全市一般公共預算支出完成151.56億元，完成年度預算的55.83%，同比增支17.11億元，增長12.73%。

一、1-6月財政預算執行情況

(一)1-6月全市預算執行情況

上半年，全市財政收入完成62.47億元，完成年初市人大通過的全年財政收入計劃122.53億元的50.98%。其中：上劃中央收入完成16.26億元，同比增收1.63億元，增長11.24%;上劃自治區收入完成5.93億元，同比增收1.47億元，增長32.94%;一般公共預算收入完成40.28億元，完成年初預算的52.82%，同比增收4.7億元，增長13.2%。1-6月，全市公共財政預算支出151.56億元，完成年度預算的55.83%，同比增長12.73%。

上半年，全市基金預算收入完成8.86億元，完成預算的21.47%，同比減收4.33億元，下降32.83%;基金預算支出完成9.48億元，完成年度預算的21.74%，同比減支4.63億元，下降32.8%。

2016年，全市僅市本級編制了獨立的國有資本經營預算。上半年，因市本級國有企業尚未上繳收入，收支執行均沒有發生額。

上半年，全市社會保險基金收入完成37.75億元，完成預算的53.67%，同比增加6.3億元，增長20.06%;社會保險基金支出完成21.83億元，完成年度預算的32.34%，同比增支0.34億元，增長1.58%。

(二)1-6月市本級預算執行情況

上半年，市本級財政收入完成10.4億元，完成人大通過預算的50.78%，同比增收1.75億元，增長20.27%。其中：上劃中央收入完成3.72億元，同比增收1.02億元，增長37.56%;上劃自治區收入完成9629萬元，同比增收2925萬元，增長43.63%;公共財政預算收入完成5.71億元，完成預算的48.24%，同比增收4437萬元，增長8.42%。市本級公共財政支出12.23億元，完成年度預算的45.72%，同比增支1.02億元，增長9.13%。

上半年,市本級基金預算收入完成4.91億元，完成預算的23.06%，同比減收1.4億元，下降22.2%。市本級基金預算支出3.78億元，完成年度預算的21.53%，同比減支7623萬元，下降16.79%。

上半年，市本級社會保險基金收入完成14.12億元，完成預算的47.69%，同比增加1.4億元，增長11.08%;社會保險基金支出完成12.32億元，完成年度預算的41.15%，同比增支0.02億元，增長0.18%。

(三)1-6月縣級財政收支情況

上半年，縣(市、區)財政收入完成52.07億元，完成縣級預算收入計劃的50%，同比增收6.06億元，增長13.16%。其中：除田陽縣、田東縣完成收入計劃進度在50%以下，其餘8個縣(市、區)完成收入計劃進度均在50%以上，完成進度最高的田林縣達58.67%。

上半年，縣(市、區)財政支出完成139.33億元，完成年度預算的56.94%，同比增支16.09億元，增長13.05%。除西林縣完成支出進度較低外，其餘11個縣(市、區)支出進度均在50%以上，其中田陽縣、靖西市、那坡縣完成進度超60%。

(四)1-6月地方政府債務情況

1.全市情況

上半年，自治區轉貸我市政府債券資金47.74億元，其中，政府新增債券23.06億元，政府債務在建項目債券2.97億元，政府置換債券21.71億元。

全市政府債券支出23.02億元，支出進度48.21%。其中，政府新增債券支出1.97億元，支出進度8.53%;政府債務在建項目債券支出0.72億元，支出進度24.31%;政府置換債券支出20.33億元，支出進度93.63%。

2.市本級情況

上半年，市本級獲得自治區轉貸政府債券資金19.56億元，其中，政府新增債券7.67億元，政府置換債券11.06億元，政府債務在建項目債券0.83億元。

市本級債券支出12.56億元，支出進度64.22%。其中，政府新增債券支出1.5億元，支出進度19.56%;政府置換債券支出11.06億元，支出進度100%。

二、上半年財政工作的主要措施

上半年，全市財稅部門緊緊圍繞市三屆人大七次會議確定的工作目標，依法加強收入徵管，努力挖掘增收潛力，強化支出管理。

(一)精心組織財政收支工作，增強財政保障能力

一是爲保持全市經濟平穩較快增長。年初圍繞人大通過的收入目標，按均衡入庫計劃狠抓財政收入組織工作，加強部門聯動，強化稅收收入及非稅收入徵管。今年上半年以來，市政府連續召開經濟運行分析會、片區財政收入督查會，全面推進組織收入工作，財稅部門時刻關注財政收入動態，全面瞭解和掌握全市稅源情況及收入入庫進度情況，狠抓重點稅源，針對收入入庫薄弱環節，制定工作措施，提高組織稅收的預見性和可控性，確保財政收入及時足額徵繳入庫。全市財政收入一直保持增收態勢，確保了上半年實現“雙過半”預期目標，同比增長14.29%，增幅比上年同期高12.49個百分點。

二是積極貫徹“穩增長”的政策，強化財政支出管理，確保財政八項支出增長。在確保工資發放、機構正常運轉的基礎上，通過強化組織領導、加大支出監控力度、提升服務、實行問責制度等有效措施，預算執行管理進一步提升，民生保障能力進一步增強。上半年民生支出完成121.65億元，同比增長13.18%，佔一般公共預算支出比重達80.26%，高於上年同期0.32個百分點，民生支出增量佔全部支出增量的82.78%。在抓總體支出進度的同時，積極調整內部的支出結構，有針對性地抓好涉及支撐經濟增長的八項支出專款項目資金的安排工作，財政、發改以及項目單位提前做好項目前期工作，確保安排到財政八項支出的項目資金形成有效的支出，拉動經濟增長。上半年，全市財政8項支出完成115.73億元，增長16.4%，較好地完成了自治區提出的增長15%的底線目標，有效地拉動全市經濟增長。

(二)不斷加大支持經濟發展的力度，努力培植地方稅源

認真貫徹落實全區全市經濟工作會議精神，按照“五個財政”建設的要求，緊緊圍繞培育財源、再造一個工業百色、產業結構調整、產業轉型升級、支持企業改革、促進企業發展、培育發展戰略性新興產業、鼓勵節能降耗和發展循環經濟等政策措施，大力促進全市產業經濟的快速發展。

一是做好服務工作，落實財政補貼政策，千方百計爲企業生產解決實際困難，扼止並扭轉各種經濟下滑的局面。上半年全市通過地方財政及向自治區財政申請等多渠道籌措資金，共撥付扶持中小企業發展及技術改造資金等1.84億元，支持企業發展，維護重點企業穩定。

二是實行重點用電行業用電大戶用電補貼政策，解決企業生存困境。如安排落實1億元用電補貼資金，幫助企業降低成本，恢復生產。落實7000萬元新鋁電公司技改資金，建設本地區區域電網，從根本上解決用電難問題。

三是發揮融資平臺的優勢，着力解決中小企業融資難題。2015年，我市建立了中小企業“惠企貸”融資平臺，今年上半年，全市已認定3批32家重點中小企業進入“百色市重點中小企業池”，獲得助保金貸款授信融資額7520萬元。

四是多渠道籌集資金，支持企業發展和園區建設。上半年，財政投入工業園區建設資金2.6億元，支持推進百色與廣州、雲南文山州、貴州黔西南州合作共建經濟產業園區等建設。

(三)優化財政支出結構，切實保障民生及重點支出

一是大力推進農村扶貧開發，保障精準扶貧資金投入。上半年，全市統籌整合各級財政安排的涉農資金19.4億元，專項用於貧困村基礎設施11.67億元，扶貧開發產業發展2.25億元，貧困地區公共服務保障5.24億元，以及用於建檔立卡貧困戶開展教育培訓0.24億元。

二是加大“三農”投入力度，落實惠農各項政策。提高農業補貼政策效能，保持農業補貼政策連續性和穩定性。上半年全市落實各級財政農業補貼7.53億元，其中：農業支持保護補貼2.86億元、農機具購置補貼1700萬元、退耕還林糧食和現金補助1.47億元、森林生態效益補償基金2.14億元;移民後期扶持資金8952萬元。

三是落實教育惠民政策，大力支持教育事業優先發展。上半年，全市教育支出31.3億元，同比增長11.29%，重點用於落實農村義務教育經費保障機制改革各項政策措施、農村中小學薄弱環節改造項目和資助政策的落實。上半年，全市實施中小學幼兒園各類教育專項工程等項目投資共計完成14.45億元。2016年春季學期，全市共實施學前入園補助、農村義務教育家庭困難寄宿生生活費資助等8個學生資助項目，發放資金1.88億元，資助30.11萬名貧困學生。

四是堅持以“衛生惠民”爲核心，以人民滿意爲追求，抓好健康惠民工程。上半年，全市醫療衛生與計劃生育支出25.19億元，同比增長40.06%，其中：籌措基本公共衛生服務項目資金1.37億元，免費爲全市常住人口提供居民健康檔案、健康教育、預防接種、慢性病管理等12項公共衛生服務項目;籌措重大公共衛生等衛生專項資金4.17億元，保障地中海貧血防治項目、基層醫療機構標準化建設、地方病防治、公立醫院改革等爲民辦實事健康惠民工程的順利開展。

五是突出重點，確保社保項目所需資金及時到位，確保資金安全使用。上半年，全市新型農村合作醫療參保人數344.59萬人，發放新農合補償金額6.81億元，受益151.03萬人次。全市城鄉居民養老保險支出2.7億元參，參保領取待遇人數47.19萬人。全市城鄉低保支出4.07億元，低保收益人數299.4萬人(城市低保18.24萬人，農村低保281.16萬人)。

六是貫徹落實就業再就業政策，規範資金管理，提高資金使用效益。上半年，全市發放職業培訓補貼591萬元，補助7279人;發放社會保險補貼523萬元，補助1986人;發放公益性崗位補貼984萬元，補助2710人;發放高校畢業生見習補貼27萬元，補助59人;發放職業技能鑑定補貼255萬元，補助2318人。

七是積極籌措資金，支持安居工程保障工作。上半年共籌措2.06億元資金，用於保障性安居工程建設，爲我市保障性安居工程項目建設提供有力的資金保障。

(四)厲行節約，控制和壓縮行政成本

在預算執行過程中，拒絕辦理超預算或無預算“三公”經費撥款，嚴禁超範圍、超標準報銷與相關公務無關的費用;大力壓縮一般性支出，嚴格執行厲行節約有關規定，努力降低行政成本。上半年，全市“三公”經費支出7226.82萬元，同比減少2305.39萬元，下降24.19%;會議費支出2202.31萬元，同比減少89.61萬元，下降4.24%;培訓費2710.85萬元，同比減少793.46萬元，下降22.64%。

(五)積極穩妥推進改革工作，全面深化財稅體制改革

一是全面推進“營改增”工作，2016年5月1日起全市全面推開建築業、房地產業、金融業、生活服務業四大行業“營改增”工作。各級財稅部門積極開展資源稅從價計徵改革調研工作。

二是進一步完善財政信息公開工作。目前除涉密信息外，市縣兩級財政預算信息以及財政撥款部門的預算、“三公”經費已按規定向社會公開。

三是預算績效管理改革工作。目前已實現市直一級預算單位全部納入預算績效管理的2016年工作目標，並與部門預算編制同步編制項目績效目標。按照本級《2016年預算績效工作方案》工作要求，穩步開展2016年預算績效評價和對2015預算績效再評價，同時加強預算績效運行監控，促進單位績效目標的順利實現。

四是推進符合市情的新型公務用車制度改革，合理有效配置公務用車資源。上半年，全市已按照要求在自治區批覆實施方案2個月以內完成了車輛封存停駛工作，並做好黨政機關公務交通補貼發放工作。經統計截至6月，全市符合條件的參改人員合計24568人，發放公務交通補貼9452萬元。

五是紮實推進PPP改革。在去年改革的基礎上，加大PPP改革項目落地力度。截止目前，推出兩批PPP項目庫，其中2個PPP項目已完成簽約，另5個PPP項目正在加快前期工作，預計在8月前簽約落地。

六是繼續加大盤活財政存量資金。上半年，全市清理收回歷年結餘結轉資金6.06億元，統籌用於急需支出的重點領域和關鍵環節，目前已安排並實現支出4.19億元。

七是開展中期財政規劃試編工作，2015年選取平果縣作爲中期財政規劃編制試點縣，目前平果縣已經完成三年中期規劃(2016-2018年)的編制工作，今年按照自治區財政廳的工作部署，將全面開展中期財政規劃管理工作，試編2017-2019年三年中期財政規劃，實施跨年度預算平衡機制。做好權責發生制政府綜合財務報告的試編的前期工作

八是加強財政投資評審工作，認真做好工程項目及項目其他費用預算控制價評審工作。上半年，全市共完成評審項目1209個(含BT項目)，送審項目總金額36.83億元，審減預算3.61億元，審減率9.8%，其中市本級完成評審項目30個，送審項目總金額3.91億元，審減預算2386萬元，審減率6.1%，充分發揮了財政投資評審對財政資金的“節支增效”作用。

九是加強政府採購管理工作。上半年，全市實施政府採購預算約爲54.76億元，實際採購金額約爲52.01億元，比去年同期增長4.48億元，節約資金2.76億元，節約率5.3%。

十是加強財政資金監督管理。上半年已對11個被檢查單位下達處理決定，涉及違規資金2724萬元。按照上級部署，在全市範圍內開展資金安全檢查，通過部門自查以及對崗位和人員管理、賬戶管理、財政資金收付管理、會計覈算管理、財政內部控制制度體系等方面進行實地檢查，嚴格認真落實整改，進一步提高財政資金安全有效。

1.2017一季度財政預算執行情況報告

2.2017一季度預算執行情況報告

3.財政預算執行情況報告

4.2017鄉鎮上半年財政預算執行情況報告

5.2017上半年預算執行情況的報告

6.2016年度中央和地方預算執行情況和2017年預算草案公報

7.2017部門預算執行情況報告

8.2017財政預算執行情況報告

9.2017預算執行情況報告